¿Cuáles son los artículos más extraños que los empleados intentaron gastar?

 

¿Fue fraude, lo atrapaste y cómo?

Un artículo reciente de Businessweek discutió las cosas más locas que los empleados intentaron gastar en 2012. Algunos de los artículos extraños incluyeron pulpos vivos, orina de ciervo y un viaje para una entrevista de trabajo. Estos artículos son tan escandalosos que es bastante fácil ver por qué se detectaron. Las tarjetas de compra corporativas han facilitado que los empleados realicen compras con fondos de la organización. Una de las cosas más interesantes que he visto han sido las contribuciones de caridad a organizaciones cuestionables que usan la tarjeta de compra corporativa.

A medida que aumenta el volumen de transacciones, también lo hace el riesgo de compras fraudulentas no detectadas. ¿Cómo audita el abuso de la tarjeta de compra corporativa o de las cuentas por pagar? Muchas funciones de auditoría considerables utilizan software de análisis de datos como IDEA o ACL. ¿Qué pasa con las funciones más pequeñas que no pueden pagar el software o no tienen la experiencia para utilizar el software? Excel es una buena solución decente. Jean Louis ha publicado una guía gratuita sobre el uso de Excel para las técnicas de auditoría asistida por computadora (cAAT).

Leave a Comment!